2. Afwijkingen op programmaniveau

2.Amendement Tunnel & Skate
Bij het vaststellen van de Tussenrapportage heeft de raad een amendement A2026-16 ‘Tunnel & Skate: tijd voor een upgrade’ aangenomen waarin een budget van € 30.000 beschikbaar is gesteld voor het opknappen van de skatevoorziening aan de Henry Dunantlaan en € 70.000 voor het opknappen van zo veel mogelijk tunnels. Voor de skatevoorziening wordt momenteel een plan van aanpak opgesteld, waarbij ook jongeren worden betrokken. De uitvoering en graffiti-activiteiten vinden bij voorkeur in het voorjaar plaats wanneer de weersomstandigheden gunstiger zijn. Bij de tunnelverfraaiingsprojecten zorgen langere levertijden van de verlichting en weersafhankelijke uitvoeringsomstandigheden voor vertraging. De voorbereidingen worden in 2026 afgerond, waarna de uitvoering in het voorjaar van 2027 plaatsvindt.

2. Exploitatiebijdrage Zwembad Inge de Bruijn
Over 2025 heeft het zwembad een negatief exploitatieresultaat geboekt en ook voor 2026 is dit te verwachten. De aandeelhouder (100% gemeente) is gevraagd bij te storten om de broze vermogenspositie aan te zuiveren. Het college is hiertoe bereid. Maar wel onder de voorwaarde dat maatregelen worden getroffen die structureel het exploitatieresultaat verbeteren. De pas aangetreden directie treft die maatregelen: de personeelskosten worden verlaagd, onder meer door implementatie van (digitale) toegangspoortjes, de bezetting van en opbrengst uit zwemlessen wordt geoptimaliseerd, het horeca-aanbod wordt gemoderniseerd gericht op verbeterde exploitatie en er komt een impuls aan sturingsinformatie voor directie, die meer inzicht in en grip op de bedrijfsvoering geeft en handmatige processen automatiseert. Ook is eerder aangekondigd governance onderzoek vanuit de gemeente afgerond. Hieruit volgen vernieuwde afspraken die de rolverdeling directie, RvC, de aandeelhouders en de gemeente verduidelijken en zorgen voor een betere en effectievere rolverdeling.

2. Voorbereidingsactiviteiten Spreidingswet 
Op grond van de Spreidingswet hebben gemeenten een aanvullende taak gekregen bij het realiseren van opvangplekken voor asielzoekers. Ter compensatie van de hiermee samenhangende kosten zijn via de septembercirculaire 2026 middelen beschikbaar gesteld. In de slotwijziging 2026 wordt hiervoor een bedrag van € 50.000 opgenomen.

3. WMO  
De Wmo-budgetten laten een klein overschot zien. Dit komt deels doordat binnen het budget dagbesteding, meer dagbesteding vanuit de Wet langdurige zorg bekostigd wordt i.p.v. de Wmo. Dit is een trend die regionaal herkenbaar is. Een ander deel komt door de woningaanpassingen waarvan vooraf lastig te voorspellen is wat de exacte uitgaven zullen zijn, zeker voor de grote en duurdere woningaanpassingen. Dit jaar lijkt dat voordeliger uit te komen.

4. BUIG
Voor het BUIG-budget wordt een nadeel van circa € 230.000 verwacht. De uitgaven aan bijstandsuitkeringen en loonkostensubsidies vallen hoger uit dan begroot. Op 30 september 2026 is het definitieve BUIG-budget voor de gemeente Barendrecht vastgesteld op € 11.940.788. Tegelijkertijd blijft sprake van een tekort op het BUIG-budget. Daarom wordt een analyse uitgevoerd naar de ontwikkeling van het bijstandsbestand, de BUIG-uitgaven en de inzet van loonkostensubsidies. De resultaten van deze analyse worden in het eerste kwartaal van 2027 verwacht en betrokken bij eventuele vervolgmaatregelen.

5. Schuldhulpverlening
Voor schuldhulpverlening wordt een nadeel van circa € 104.000 verwacht. De kosten vallen hoger uit door een toenemende vraag naar ondersteuning. Een deel van de hogere kosten betreft aanvullende personele inzet voor de uitvoering van schuldhulpverlening. Daarnaast weten inwoners de weg naar hulp steeds beter te vinden, onder meer door vroegsignalering en preventieve ondersteuning. Ook neemt de vraag naar schuldhulpverlening aan ondernemers toe. Hierdoor is meer inzet nodig dan vooraf was voorzien.

6. Opvang Oekraïners 
Op basis van de meest recente inzichten wordt voor 2026 een positief resultaat verwacht op de opvang van Oekraïners. De verwachte rijksvergoeding vanuit de specifieke uitkering is hoger dan de geraamde kosten voor de opvang. Dit leidt tot een incidenteel voordeel in 2026.

2. Riolering
De onlangs gestarte reinigings- en inspectieronde van de straatkolken loopt door tot het einde van 2026. Op basis van de huidige inzichten is hiervoor een aanvullend budget van € 154.000 nodig. Deze extra kosten worden gedekt uit de voorziening riolering.

3. Duurzame energietransitie
2026 is het laatste jaar van de Milieuopgave 2023-2026 en vormt daarnaast, mede door de gemeenteraadsverkiezingen, een overgangsjaar naar een nieuwe beleidsperiode. Om aan te sluiten bij de toekomstige beleidskaders is terughoudend omgegaan met het opstarten van nieuwe activiteiten. Hierdoor vallen de uitgaven in 2026 € 100.000 lager uit dan begroot. De Milieuopgave 2027-2030 is momenteel in voorbereiding. 

4. Rijksmiddelen voor de uitvoering van klimaat- en energiebeleid (CDOKE)
Met de afronding van de Milieuopgave 2023-2026 en de overgang naar een nieuwe bestuursperiode, is terughoudend omgegaan met het opstarten van nieuwe activiteiten. Hierdoor vallen de uitgaven in 2026 € 400.000 lager uit dan oorspronkelijk voorzien. Deze rijksmiddelen worden jaarlijks beschikbaar gesteld, waardoor ook in 2027 weer middelen beschikbaar zijn voor de uitvoering van het beleid. Momenteel wordt gewerkt aan de Milieuopgave 2027-2030, die richting geeft aan de inzet van deze middelen vanaf 2027.

5. Communicatie afvalbeleid
Voor het vernieuwde afvalbeleid is een bedrag van € 73.000 beschikbaar gesteld op het budget van communicatie (programma algemene dekkingsmiddelen). Hiervan wordt € 45.000 overgeheveld naar afval voor de verwachte uitgaven voor dit jaar. Voorgesteld wordt het restant (€ 28.000) over te hevelen naar 2027, omdat de uitvoering deels in dat jaar plaats vindt.

2. Onderzoeksbudget IAP Vastgoed
Bij de vaststelling van het Integraal Accommodatieplan is incidenteel budget beschikbaar gesteld voor onder meer de uitvoering van tien onderzoeken en de herijking van de Kadernota Vastgoed en het huurprijsbeleid. Een deel van de onderzoeken is in 2026 uitgezet en wordt naar verwachting vóór het einde van dat jaar afgerond. Ook met de herijking van de Kadernota Vastgoed en het huurprijsbeleid is in 2026 gestart.
Enkele IAP-onderzoeken worden in 2027 afgerond. Daarnaast zullen de vernieuwde Kadernota Vastgoed en het huurprijsbeleid in 2027 ter besluitvorming aan de raad worden voorgelegd. Daarom wordt voorgesteld een deel van het incidentele budget over te hevelen naar 2027.

2. Rente lang- en kortlopende geldleningen
Op basis van de meest recente inzichten zijn de rentelasten op lang- en kortlopende leningen voor 2026 neerwaarts bijgesteld. Dit leidt tot een incidenteel voordeel van € 100.000.

3. Impuls doorontwikkeling ambtelijke organisatie 
Voor de eenmalige impuls organisatieontwikkeling is in totaal € 800.000 gereserveerd. Hiervan is € 500.000 reeds verwerkt in de Begroting 2027. Met deze Slotwijziging wordt de onttrekking van € 300.000 aan de reserve voor 2026 verwerkt ter dekking van de gemaakte kosten.

4. Communicatie afvalbeleid
Er wordt € 45.000 overgeheveld  naar afval zoals in programma 8 (nr.5) is opgenomen, waarbij voorgesteld wordt het restant (€ 28.000) over te hevelen naar 2027.