Voor u ligt de tussenrapportage 2025. Vanaf 2024 biedt het college van B&W conform de financiële verordening u één Tussenrapportage aan. In deze rapportage informeren we u over de beleidsmatige stand van zaken en de financiële afwijkingen op de begroting 2025. Met deze werkwijze informeren we u tijdig over belangrijke aanpassingen in de begroting gedurende het lopende begrotingsjaar.
Beleidsmatige stand van zaken
Aan de hand van de doelenboom en actiepunten uit de begroting 2025 wordt de beleidsmatige stand van zaken per programma toegelicht. Hierbij worden uitsluitend de afwijkingen op het vastgestelde beleid bij de begroting benoemd. Hiermee verschaffen wij u ons inziens een overzichtelijkere statusupdate dan een algehele voortgangsrapportage op alle beleidsvoornemens.
Structurele mutaties
Om het beter aan te sluiten bij het doel van de tussenrapportage binnen onze P&C cyclus, hebben we ditmaal geen overzicht meer opgenomen van ingeschatte structurele mutaties. Het doel van de tussenrapportage (art. 6 financiële verordening) is immers om uw gemeenteraad te informeren over de realisatie van onze begroting en beleidsdoelen over de eerste 6 maanden van het lopende boekjaar. De meerjarige gevolgen behandelen we reeds bij zowel de voorjaarsnota, als bij de begrotingsbehandeling zelf. Deze laatste is kort ná de tussenrapportage. Hiermee kiezen we voor duidelijker onderscheid tussen de tussentijdse evaluatie voor het lopende jaar en de integrale afweging van keuzes in ons meerjarenbeleid.
Financiële afwijkingen
Na de doorrekening van alle financiële mutaties van de Tussenrapportage 2025 bedraagt het nieuw te verwachte saldo voor 2025 € 4.060.200 voordelig
| (Bedragen in €) | 2025 | |
|---|---|---|
| Saldo Begroting 2025 | -444.700 | voordeel |
| Bewustwordingscampagne veiligheid | -10.000 | voordeel |
| Uitvoeringsplan Rehobotschool | -60.000 | voordeel |
| Amendement aanvullende bezuinigingsmaatregelen | -70.000 | voordeel |
| Saldo Begroting 2025 na amendement | -514.700 | voordeel |
| Afwijkingen Tussenrapportage 2025 | -3.545.500 | voordeel |
| Saldo na Tussenrapportage 2025 | -4.060.200 | voordeel |
De mutaties van de Tussenrapportage 2025 zijn per saldo € 3.545.500 voordelig. In onderstaand overzicht zijn alle afwijkingen opgenomen. In de programma’s worden deze toegelicht.
| Positieve afwijkingen | Bedrag | Negatieve afwijkingen | Bedrag |
|---|---|---|---|
| Gemeenschappelijke regeling Nieuw Reijerwaard | 2.850 | Rente WBI/Versnellingsgelden Stationstuinen | 832 |
| Bijdrage GR Jeugdhulp Rijnmond | 2.113 | Kosten WMO | 784 |
| Meicirculaire 2025 | 1.828 | CAO verhoging | 546 |
| Dekking CAO verhoging stelpost loon- en prijsontwikkeling | 546 | Personele lasten | 400 |
| Vrijval stelpost loon- en prijsontwikkeling | 500 | Gemeentelijke gebouwen | 387 |
| Dekking VPB reserve grondbedrijf | 337 | Extra kosten lokale inkoop jeugdhulp | 350 |
| Afschrijvingen investeringen | 333 | Minimabeleid | 350 |
| Opvang Oekraïners | 297 | Wet BUIG | 350 |
| Septembercirculaire 2024 | 277 | Vennootschapsbelasting | 337 |
| Vrijval voorziening Dubieuze debiteuren | 175 | Kosten verkiezingen | 250 |
| Vrijval reserve Zuidpolder | 150 | Bijstellen budgetten onderhoud buitenruimte | 205 |
| Decembercirculaire 2024 | 114 | Implementatie Omgevingswet | 178 |
| Kolken reinigen | 111 | Inhuizen financieel adviseurs | 150 |
| Culturele vorming (CMK-middelen) | 65 | Actieplan Jeugd en gezin | 100 |
| Verkoop pand Binnenlandse Baan 26 | 54 | Legesopbrengsten Omgevingsvergunningen | 99 |
| Vergoeding recht van opstal transformatorstation | 50 | Huur grondgebruik terrassen | 94 |
| Afvalbrengstation Aanbiedstation | 35 | Veilig Thuis Rotterdam Rijnmond (VTRR) | 89 |
| Gebruik gemeentegrond standplaatsen | 25 | Kwijtschelding afvalstoffenheffing | 80 |
| Dekking bijdrage DBP programmabudgetten | 16 | Leerlingenvervoer | 75 |
| Bouw- en woningtoezicht | 75 | ||
| Bijdrage De BedrijfsvoeringsPartner | 59 | ||
| Visie op dienstverlening | 55 | ||
| Begraafplaatsrechten | 50 | ||
| Regeling alleenverdienersproblematiek | 45 | ||
| Jeugdgezondheidszorg | 44 | ||
| Baggerwerkzaamheden | 44 | ||
| Arbo en verzuim | 41 | ||
| Kosten en advies Omgevingsvergunningen | 35 | ||
| Toeristenbelasting | 32 | ||
| Programma geluid en lucht | 30 | ||
| Uitvoering erfgoedbeleid | 30 | ||
| Onderhoudskosten baggerwerkzaamheden | 25 | ||
| Onderhoudskosten civiele kunstwerken | 25 | ||
| Belasting gronden en landerijen | 25 | ||
| Project camera's | 20 | ||
| Advisering Gezonde leefomgeving | 18 | ||
| Ontwikkeling digitale dienstverlening | 16 | ||
| Toezicht handhaving kinderopvang | 5 | ||
| Subtotaal positieve afwijkingen | 9.876 | Subtotaal negatieve afwijkingen | 6.330 |
| saldo mutaties Tussenrapportage 2025 | 3.546 | ||
| Eindtotaal | 9.876 | Eindtotaal | 9.876 |
| (Bedrag x € 1.000) |
De afwijkingen per programma zien er als volgt uit:
| Programma | bedrag | |
|---|---|---|
| Bestuur en ondersteuning | 292.800 | nadeel |
| Veiligheid | 0 | nadeel |
| Verkeer, vervoer en waterstaat | 208.000 | nadeel |
| Economie | 101.000 | nadeel |
| Onderwijs | 75.000 | nadeel |
| Sport, cultuur en recreatie | -35.200 | voordeel |
| Sociaal Domein | -261.000 | voordeel |
| Volksgezondheid en milieu | 111.700 | nadeel |
| Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing | -1.630.800 | voordeel |
| Algemene dekkingsmiddelen | -2.407.000 | voordeel |
| Totaal afwijkingen | -3.545.500 | voordeel |
Op de volgende bladzijden vindt u een toelichting per programma. Daarna overzichten van de taakvelden, de bijdrage aan de Bedrijfsvoeringspartner, de financiële kengetallen en aan het eind de investeringen. In de tabellen aan het begin van ieder programma is een aantal afkortingen gebruikt. De verklaring van deze afkortingen is als volgt:
• In de kolom U/I:
U = Uitgaven
I = Inkomsten
• In de kolom I/S:
I = incidentele mutatie
S = structurele mutatie
• In de kolom V/N:
V = Voordeel
N = Nadeel