2. Afwijkingen op programmaniveau

2. Kosten verkiezingen
Door de kabinetsval vinden op 29 oktober 2025 vervroegd Tweede Kamerverkiezingen plaats. Deze extra verkiezing was niet opgenomen in de begroting, waardoor aanvullend budget nodig is. De totale kosten worden geraamd op €250.000. Ter vergelijking: de Europese verkiezingen in 2024 kostten €210.000. De hogere raming hangt samen met een verwachte hogere opkomst (79% in 2023 tegenover 44,5% bij de Europese verkiezingen), waardoor meer stembureaus, personeel en materialen nodig zijn. De kosten bestaan onder meer uit personele inzet, opleiding van stembureauleden, huur en inrichting van stembureaus,  stemmaterialen, stemhulpvoorzieningen, communicatie richting kiezers en het tellen van stemmen. De VNG becijferde in 2023 een gemiddelde kostprijs van €7,01 per kiesgerechtigde. Voor Barendrecht komt de raming voor deze verkiezing uit op €6,67 per kiesgerechtigde. Op dit moment worden gemeenten niet gecompenseerd voor deze extra verkiezing en wordt het benodigde budget bijgeraamd. Wij zullen in lijn met de motie “Haagse Breuk, Haagse Kosten” aansturen op compensatie vanuit het Rijk. 

2. Extra onderhoudskosten flexdrempels
Op de Baanvakwei liggen twee flexdrempels. Deze zijn jaren geleden aangelegd, maar hebben dit jaar onderhoud nodig. Door de uitvoering van de werkzaamheden kunnen deze drempels weer jarenlang mee.

3. Extra kosten baggerwerkzaamheden
Baggerwerkzaamheden van het waterschap uit 2024 zijn doorgeschoven naar 2025 waardoor het budget in 2025 niet toereikend is.

4. Kolken reinigen
Het budget voor kolken reinigen is opgenomen bij klein onderhoud wegen. Voorgesteld wordt om dit onder te brengen bij riolering, waarbij dit gedekt wordt uit de voorziening riolering.

5. Bijstelling budgetten onderhoud buitenruimte 
De kosten op een diversiteit van budgetten voor het onderhoud van de buitenruimte zijn hoger dan bij begroting ingeschat als gevolg van indexaties/prijsverhogingen door externe partijen. Partijen mogen deze indexaties/verhogingen op basis van gesloten contracten doorberekenen of komen na recente nieuwe aanbesteding naar voren. Per onderdeel zijn het relatief kleine bedragen van gemiddeld circa € 10.000. Deze ontwikkelingen worden deels gecompenseerd door de vrijval van de stelpost voor loon- en prijsbijstellingen binnen de algemene dekkingsmiddelen.

6. Projecten camera's Oude Dorp
Het project voor de plaatsing van camera’s in het Oude Dorp om te controleren op het rijden tegen de richting in, is vorig jaar afgerond. Aan de instandhouding van de camera’s zijn doorlopende jaarlijkse kosten verbonden die niet zijn begroot. De kosten bedragen € 20.000 per jaar. 

2. Gebruik gemeentegrond standplaatsen
In 2025 zijn veel projecten, zoals het aanbrengen van glasvezelkabels en wegwerkzaamheden, in de gemeente Barendrecht. De objecten, zoals bijvoorbeeld een toiletunit, schaftkeet en een afval- en opslagcontainers staan dan lange tijd op de gemeentegrond van Barendrecht. Dit levert meer inkomsten op.

3. Toeristenbelasting
Bij de vaststelling van de definitieve tarieven in december 2024 is besloten dat de verhoging naar het landelijk gemiddelde geleidelijk in 3 jaren plaats vindt, in plaats van in één keer per 2025. Dit leidt tot een bijstelling van de geraamde opbrengst voor toeristenbelasting van € 83.000 naar € 51.000.

2. Culturele vorming (CMK-middelen)
In juli 2025 zijn de niet bestede middelen binnen de rijksregeling ‘Cultuureducatie met Kwaliteit’ voor de periode 2021 tot en met 2024 terugontvangen. Dit bedrag is € 65.200.

2. Veilig Thuis Rotterdam Rijnmond (VTRR)
Gemeente Rotterdam ontvangt DUVO-middelen (Decentrale Uitkering Vrouwenopvang) van het rijk voor de wettelijke taken m.b.t. huiselijk geweld voor het centrum gemeentelijk gebied Rotterdam. Deze DUVO middelen worden volgens een verdeelsleutel verdeeld onder de regiogemeenten (waaronder Barendrecht). Van deze DUVO-middelen wordt Veilig Thuis Rotterdam Rijnmond (hierna: VTRR) - het onderdeel volwassenen - betaald. De afgelopen jaren zijn met name bij VTRR de kosten steeds gestegen. De ontvangen DUVO middelen zijn niet meegestegen waardoor er een tekort is ontstaan in de begroting. De gemeente Rotterdam dekte dit tekort zelf voor onze regio tot en met 2023. De gemeente Rotterdam heeft echter sinds 2024 geen financiële ruimte meer om dit tekort voor de hele regio te blijven dekken en heeft om deze reden gevraagd aan de regiogemeenten, waaronder Barendrecht, dit tekort zelf te dekken. Eind 2024 is conform de methodiek van 2024 een voorstel uitgewerkt om het tekort op VTRR van € 2.606.035 in 2025 te verdelen over de 7 gemeenten. Voor Barendrecht komt dit neer op een bedrag van € 89.600.

3. Wet BUIG
De BUIG-uitkeringen en de rijksbijdrage zijn geactualiseerd. De BUIG-regeling (bijstandsuitkeringen) is een open-einde-regeling waarmee gemeenten inwoners met een bijstandsbehoefte financieel ondersteunen. Dit betekent dat er altijd enige onzekerheid is over zowel het aantal aanvragen als de jaarlijkse bijdrage vanuit het Rijk. Bijvoorbeeld door internationale ontwikkelingen, zoals de situatie in Oekraïne, blijft er een risico op extra instroom. Daarnaast weten gemeenten pas in september welk definitief bedrag er vanuit het Rijk wordt ontvangen.

Het huidige beeld laat zien dat het aantal mensen met een uitkering in onze gemeente stabiel blijft. Dit is het resultaat van onze inzet om inwoners te begeleiden richting werk, waardoor er minder nieuwe uitkeringen hoeven te worden toegekend, ondanks een lichte toename van het aantal aanvragen. We krijgen hier steeds beter grip op.

Op dit moment verwachten we dat de totale uitkeringslasten in 2025 hoger zijn dan begroot.  We verwachten als gemeente bij de vaststelling van de definitieve Rijksbijdrage in september extra middelen te ontvangen, onder andere ter compensatie van de verhoging van het minimumloon en de daarmee samenhangende uitkeringen. Dit betekent dat er naar verwachting een tekort van ongeveer €350.000 resteert ten opzichte van de begroting. 

Voor eventuele grotere tekorten op de BUIG boven het eigen risico zullen we een aanvullende vangnetuitkering aanvragen bij het Rijk. Deze regeling is bedoeld voor gemeenten die ondanks zorgvuldig beleid toch te maken krijgen met een onvermijdelijk tekort. De beoordeling en uitbetaling van deze vangnetuitkering vindt echter pas in 2026 plaats.

4. Minimabeleid
Op basis van de huidige trend verwachten wij in 2025 een tekort van circa € 350.000 op het minimabudget. Dit tekort hangt nauw samen met het besluit om de minimapolis per 1 januari 2025 te beëindigen. In 2023 is besloten om € 250.000 te bezuinigen op de uitgaven voor de polis. Later is de polis volledig afgeschaft, waarmee in totaal € 400.000 aan kosten kwam te vervallen. De oorspronkelijke kosten van de minimapolis bedroegen echter € 650.000 per jaar. In de begroting is per abuis dit volledige bedrag als structurele besparing ingeboekt, terwijl dit maximaal € 400.000 had mogen zijn.

De stijging van de kosten binnen het minimabudget laat zich deels verklaren doordat bij het beëindigen van de minimapolis structureel een te hoge besparing is geraamd. Daarnaast is de stijging van de uitgaven binnen het minimabudget ook te verklaren door het toegenomen gebruik van lokale regelingen. Deze toename is mede het gevolg van de verbeterde communicatie over lokale regelingen, zoals we begin dit jaar zijn gestart in lijn met het advies van de Rekenkamer. Door deze extra inzet zijn de gemeentelijke regelingen beter vindbaar en toegankelijker geworden voor inwoners met een laag inkomen.

Op dit moment wordt gewerkt aan een herziening van het minimabeleid. Daarbij worden ook de financiële effecten en de structurele toereikendheid van het budget meegenomen. Wij blijven de ontwikkelingen nauwgezet volgen en zullen indien nodig bijsturen, zodat inwoners met een laag inkomen kunnen blijven rekenen op passende ondersteuning.

5. Kwijtschelding afvalstoffenheffing
Op basis van het aantal verleende kwijtscheldingen in 2024 en de tarieven in 2025 is de huidige raming niet toereikend voor dekking van de kosten voor kwijtschelding afvalstoffenheffing.

6. Toeslagenaffaire
Dit betreft een schatting van de uitgaven voor de Toeslagenaffaire en de rijksbijdrage op basis van de uitgaven van afgelopen jaar.

7. Opvang Oekraïners
De schatting van de personeelskosten is op basis van de uitgaven van het afgelopen jaar. De opvangkosten betreffen de opvang van 97 opgevangen ontheemden voor 365 dagen. De rijksbijdrage is op basis van het normbedrag dat geldt voor de opvang van Oekraïners. 

8. Extra kosten WMO
De begroting voor 2025 ligt lager dan de werkelijke uitgaven van deze open einde regeling. Als gemeente zetten wij ons maximaal in om binnen de beschikbare middelen passende zorg en ondersteuning te bieden aan onze inwoners. Daarbij balanceren we enerzijds tussen het bieden van kwaliteit van ondersteuning en anderzijds de beheersbaarheid in kosten en middelen. 

Tegelijkertijd zien we dat de vraag naar met name hulp bij het huishouden stevig blijft toenemen, onder andere door de vergrijzing en het langer zelfstandig thuis wonen. Hoewel we bij het opstellen van de begroting al rekening hielden met stijgende kosten blijkt in de praktijk dat de structurele groei in de vraag sneller doorzet dan landelijke indexaties en beschikbare middelen kunnen bijbenen. Daarnaast kennen wij geen directe mogelijkheden om de toegang tot noodzakelijke zorg te beperken.

De gestegen lasten zijn daarmee in belangrijke mate onvermijdelijk en structureel van aard. Door de jaarlijkse indexaties van de tarieven, de krapte op de arbeidsmarkt en de stijgende loonkosten in de zorg, nemen de uitgaven verder toe. Dit leidt ertoe dat wij voor 2025 en de jaren daarna een tekort van circa € 785.000 voorzien. Dit tekort onderstreept het belang onze blijvende inzet op beheersing van de kosten, in te zetten op efficiënt gebruik van middelen en voorzieningen, innovatie in de uitvoering en een helder gesprek met het Rijk over de houdbaarheid van de financiering. Om lokaal meer grip te krijgen op de stijgende kosten binnen de WMO wordt u binnenkort een nieuwe concept-verordening aangeboden. In deze verordening worden de nodige stappen mogelijk gemaakt om in de stijgende kosten binnen de WMO te beheersen.

9. Extra kosten lokale inkoop jeugdhulp
Op basis van de zorgkosten over 2024 én een doorrekening over de eerste vier maanden van 2025 is de verwachting dat de huidige begroting niet toereikend is. De lokale inkoop jeugdhulp betreft een open einde regeling.

10. Actieplan Jeugd en Gezin
Voor de uitvoering van het Actieplan Jeugd en Gezin is een projectbudget van € 100.000 beschikbaar gesteld voor 2025 door de gemeenteraad.

11. Regeling alleenverdienersproblematiek
In 2025 zijn beleidsregels vastgesteld, zodat alsnog eenmalig bijzondere bijstand aangeboden kan worden aan getroffen huishoudens van de alleenverdienersproblematiek over de jaren 2023 en 2024. Naar verwachting bedragen de kosten in 2025 circa € 45.000. In de meicirculaire is dit bedrag ontvangen in de algemene uitkering en nu wordt voorgesteld om dit bedrag hiervoor in te zetten.  

2. Jeugdgezondheidszorg
De Gemeente Rotterdam betaalde de regiokosten voor communicatie en Service & contact voor het Centrum voor Jeugd en Gezin. De gemeente Rotterdam heeft aangegeven deze regiokosten vanaf 2025 niet meer te willen betalen. Deze kosten moet elke regiogemeente individueel gaan betalen.

3. Afvalbrengstation Aanbiedstation
De gemeente zamelt minder grof vuil in dan verwacht, hetgeen leidt tot iets minder uitgaven. Het tarief voor papier en karton fluctueert en is hoger dan verwacht, waardoor de opbrengst hoger uitvalt.

4. Begraafplaatsrechten
Op basis van de prognose wordt er € 50.000 afgeraamd voor begraafplaatsrechten.

5. Programma geluid en lucht
Op 5 november 2024 heeft de gemeenteraad het programma geluid en lucht vastgesteld en een budget van 
€ 30.000 beschikbaar gesteld voor het in stand houden van mini sensoren om de luchtkwaliteit te meten en om uitvoering te geven aan zomer- en winter houtstook campagnes.

6. Advisering Gezonde Leefomgeving
Voor advisering Gezonde Leefomgeving (GGD) heeft het college op 21 oktober 2024 een budget van € 17.700 beschikbaar gesteld.

2. Bouw- en woningtoezicht
De incidenteel bijgeraamde kosten betreffen de eerder getroffen schikking en nadeelcompensatie voor Palletbedrijf Staat en een bijdrage vanwege verwachte kosten in het handhavingsdomein. 
Vanwege onverwachte en toenemende handhavingsprocedures is er een toename van incidenteel gemaakte kosten. Dit betreft proces- en advocaatkosten en ondersteuning bij een toename van het aantal WOO- verzoeken. 

3. Kosten en advies Omgevingsvergunningen
De kosten van de commissie ruimtelijke kwaliteit overstijgen jaarlijks de geraamde middelen. Deze kosten staan tegenover inkomsten uit de legesverordening voor deze adviezen. Wij stellen voor om de geraamde kosten van de commissie te verhogen van € 25.000 naar € 60.000, zodat de geraamde kosten aansluiten op de werkelijke kosten.

4. Legesopbrengsten Omgevingsvergunningen
De geschatte legesinkomsten wijzigen door mutaties in de projectplanning van de Stationstuinen. Inkomsten die hierdoor niet in 2025 worden gerealiseerd schuiven door naar 2026. Daartegenover is er een aantal kleinere projecten waarbij de inkomsten hoger zijn dan eerder geraamd, of die bij de eerdere raming nog niet goed in beeld waren en nieuw zijn opgenomen.

5. SPUK Inrichtingsopgave Stationstuinen 
6. SPUK Programma duurzaamheid Stationstuinen
7. SPUK Planvorming parkeeropgave Stationstuinen
8. SPUK Projectmanagement Stationstuinen
Dit betreft de subsidie voor de zogenaamde Vliegende Brigade van de provincie Zuid-Holland. Via de Vliegende Brigade biedt de provincie kennis en kunde om deze woningbouw te ondersteunen.

9. Rente WBI/Versnellingsgelden Stationstuinen
De afgelopen jaren is er voor bijna € 30 miljoen aan WBI/Versnellingsgelden ontvangen voor ontwikkeling van De Stationstuinen. De daadwerkelijke investeringen in De Stationstuinen zullen zich pas de komende jaren voordoen. Hierdoor ontstaat er tijdelijk een liquiditeitsvoordeel waardoor de gemeente minder langlopende leningen heeft hoeven aantrekken. Op basis van het raadsvoorstel “vormen rentereserve Stationstuinen” worden deze rentevoordelen toegevoegd aan de rentereserve Stationstuinen. Het gaat hierbij om 3% over de stand van € 27,8 miljoen per 31-12-2024. Bij het bepalen van de jaarlijkse rentelasten in de begroting is echter geen rekening gehouden met het voordeel dat ontstaan is door de ontvangen WBI/Versnellingsgelden. Om einde jaar daadwerkelijk het rentevoordeel te kunnen storten in de rentereserve Stationstuinen moet dit alsnog worden gebudgetteerd. 

10. Gemeenschappelijke regeling Nieuw Reijerwaard
Bij het aangaan van de Gemeenschappelijke Regeling Nieuw Reijerwaard (GRNR) zijn afspraken gemaakt over de baten en risico’s binnen de Gemeenschappelijke Regeling. Aangezien Nieuw Reijerwaard gelegen is binnen de gemeentegrenzen van Ridderkerk, heeft Ridderkerk profijt van de ontwikkeling van dit gebied in de vorm van inkomsten uit het innen van Onroerende Zaakbelasting (OZB). Met Ridderkerk en Rotterdam zijn afspraken gemaakt over de verdeling van deze inkomsten. Het aandeel van Barendrecht is op basis van het prijspeil 2025 € 2,85 miljoen. Meer informatie is te vinden in de RIB van 20 mei 2025.

11. Uitvoeringskosten omgevingswet 
In de meicirculaire 2025 ontving onze gemeente een rijksbijdrage van € 178.000 via de algemene uitkering voor de uitvoeringskosten van de Omgevingswet. Dit budget is nodig om de Omgevingsvisie (uiterlijk 2027 gereed) en het Omgevingsplan (uiterlijk 2032 gereed) op te kunnen leveren. Om de implementatie van de Omgevingswet goed te laten verlopen binnen onze gemeente wordt voorgesteld om de Rijksbijdrage in 2025 volledig in te zetten voor de werkzaamheden op langere termijn voor de Omgevingswet.

2. Vennootschapsbelasting
Op deze post moet een incidenteel bedrag van € 337.000 worden bijgeraamd voor de te verwachten vennootschapsbelasting (VPB) over het boekjaar 2025. Deze bijraming komt naar voren uit de Meerjaren Prognose Grondexploitaties (MPG) 2025 en daarmee alleen voor de actieve grondexploitaties. Dit nadeel ontstaat bij de grondexploitaties Vrouwenpolder en Lagewei. Verder worden er op dit moment in de aankomende vier jaren geen VPB lasten verwacht bij de grondexploitaties. In de reserve Grondbedrijf is hier  rekening mee gehouden in de vrije bestedingsruimte. Per saldo is deze mutatie dan ook budgettair neutraal.

3. Cao-stijging gemeenteambtenaren
De VNG, de WSGO en de vakbonden hebben de nieuwe Cao begin juni bekrachtigd. De looptijd is 2 jaar (van 1 april 2025 tot en met 31 maart 2027). Het betreft een structurele salarisverhoging per 1 april 2025 met 2%, per 1 oktober 2025 met 1,85%, per 1 januari 2026 met € 35 nominaal, per 1 juli 2026 met 1,15% en per 1 januari 2027 met 1,6%. Daarnaast zijn er ook verhogingen van de thuiswerkvergoeding per 1 oktober 2025, de toelage onregelmatige dienst per 1 oktober 2025 en de toelage beschikbaarheidsdienst per 1 januari 2026. De gevolgen zijn hieronder opgenomen. De lasten kunnen gedekt worden uit de stelpost voor loon- en prijsontwikkeling die in de begroting opgenomen is.

4. Gemeentelijke gebouwen
Dit nadeel komt onder andere omdat het budget voor OZB-belastingen vanaf 2022 niet is verhoogd.De doorgevoerde hogere OZB voor niet-woningen bij de begroting 2025 was niet doorberekend voor de gemeentelijke gebouwen. Per saldo moet het budget hiervoor met € 340.000 verhoogd worden. Deze ontwikkelingen worden deels gecompenseerd door de vrijval van de stelpost voor loon- en prijsbijstellingen binnen de algemene dekkingsmiddelen. Als gevolg van vertraging van de renovatie van ‘t Trefpunt, door een aantal onvoorziene zaken en omstandigheden, dient de vervangende huurruimte voor Harmonievereniging verlengd te worden met een halfjaar (huur € 120.000) en kan er geen verhuur (huurderving € 60.000) plaatsvinden t/m de oplevering die gepland is op 1 oktober. De overige voordelen bedragen € 132.900, deels door een hogere SDE-subsidie voor zonnepanelen, waardoor er per saldo een nadeel is op de gemeentelijke gebouwen van € 387.100. 

Met betrekking tot de gemeentelijke gebouwen wordt momenteel gewerkt aan de afronding van het vernieuwde Integraal Accommodatieplan (IAP) en de bijbehorende meerjarige onderhoudsplanning. Het vernieuwde IAP bevat aangepaste meerjarige onderhoudsramingen en de daarbij benodigde financiële dekking. Bij het besluit tot vaststelling van het IAP zullen wij u een voorstel doen om een deel van het positieve resultaat van deze Turap hiervoor in te zetten, zodat de gereserveerde middelen voor het meerjarige onderhoud op een solide niveau worden gebracht.

5. Ontwikkeling digitale dienstverlening 
De Wet modernisering elektronisch bestuurlijk verkeer (Wmebv) gaat in per 1 januari 2026 en vereist de nodige ontwikkelingen op het gebied van digitale dienstverlening. Het huidige budget is niet toereikend.

6. Visie op dienstverlening
Op 17 december 2024 is de Visie op dienstverlening door de gemeenteraad vastgesteld. Onderdeel van het raadsvoorstel was dat € 55.000 budget voor 2025 beschikbaar zou worden gesteld voor de implementatie van de visie.  

7. Personele lasten
Door onder meer krapte op de arbeidsmarkt en verhoogd ziekteverzuim is op meerdere plekken binnen de organisatie sprake van toenemende werkdruk. Om de continuïteit van de dienstverlening te waarborgen, zijn in verschillende teams daarom tijdelijke personele maatregelen genomen die leiden tot niet-begrote kosten. Tevens vindt er binnen de wijkteams extra inzet plaats om de wachtlijst van het toegangsteam terug te dringen, hierover heeft Wethouder Bol de raad eind juni reeds geïnformeerd. In algemene zin blijkt dat het niet altijd mogelijk is om de noodzakelijke inhuur volledig binnen de beschikbare personele begroting op te vangen. Hoewel inspanningen worden verricht om binnen het budget te blijven, wordt met de huidige inzichten een afwijking van € 400.000 op de personeelsbegroting verwacht. 

8. Inhuizen financieel adviseurs
Op 1 september a.s. komen de financieel adviseurs over van de BedrijfsvoeringsPartner naar de gemeente. Om te zorgen voor een zachte landing in de organisatie zal een coördinator/adviseur tijdelijk worden ingezet om dit proces te begeleiden. Bij de slotwijziging zal worden beoordeeld in hoeverre het traject is afgerond en/of er mogelijk een deel van het budget wordt aangevraagd om door te schuiven naar de eerste maanden van 2026.

9. Belasting gronden en landerijen
Vanwege indexatie moet het budget voor belastingen op gronden en landerijen worden verhoogd.

10. Vergoeding recht van opstal transformatorstation
Een vergoeding voor het recht van opstal voor een transformatiestation levert een voordeel van € 50.000 op.

11. Septembercirculaire 2024
12. Decembercirculaire 2024
13. Meicirculaire 2025
Dit zijn de financiële gevolgen voor de algemene uitkering op basis van de verschillende circulaires, Hierover is de raad geïnformeerd via raadsinformatiebrieven.

14. Afschrijvingen investeringen
In 2025 is er een voordeel op afschrijvingslasten investeringen van € 333.000 door onderuitputting op investeringen eind 2024. Het betreft met name investeringen Centrumaanpak, aanpak criminaliteit en vervangen ondergrondse containers.

15. Vrijval reserve Zuidpolder
De reserve bedraagt momenteel € 822.000. Voor het finaliseren van het marktinitiatief Zuidpolder wordt conform de afspraken uit anterieure overeenkomst een bijdrage geleverd voor de realisatie van het fietspad door het nieuwe natuur- en recreatiegebied. Daartegenover staan diverse subsidiebijdragen van onder meer de provincie Zuid-Holland voor de aanleg van het bos. Met de start van de uitvoerende werkzaamheden door de initiatiefnemer zijn de gemeentelijke plankosten herijkt. Door de extra subsidiebijdragen en de herijking van de gemeentelijke plankosten kan een bedrag van € 150.000 van de reserve vrijvallen, waardoor een reserve resteert van € 672.000, hetgeen volstaat voor de uitvoering van de resterende werkzaamheden. 

16. Vrijval voorziening dubieuze debiteuren
In 2024 is een bedrag van € 175.000 in de voorziening dubieuze debiteuren gestort voor SO Randstad i.v.m. een geschil over de afronding van het project Onderwijs- en Zorgcampus De Jonge Gaarde. Met SO Randstad is overeenstemming bereikt en het deel van de bijdrage dat niet ontvangen wordt (€ 160.000) is in 2025 op het investeringsbedrag verantwoord. Hierover is de raad via een collegebrief op 6 april 2025 geïnformeerd. Dit betekent dat het bedrag dat opgenomen was in de voorziening dubieuze debiteuren kan vrijvallen.

17. Verkoop pand Binnenlandse Baan 26
De opbrengst van de verkoop van het pand Binnenlandse Baan is € 565.000. De boekwaarde bedroeg 
€ 505.000, waardoor er een incidentele opbrengst van € 60.000 is. De makelaars- en notariskosten bedroegen € 6.500, waardoor er een bedrag van € 53.500 overblijft als voordeel.

18. Vrijval stelpost loon- en prijsontwikkeling
In de begroting voor 2025 is een stelpost opgenomen voor loon- en prijsontwikkeling. Deze was grotendeels bestemd voor de destijds nog te sluiten cao (nr. 3). Daarnaast was een beperkt deel gereserveerd voor overige prijsontwikkelingen die bij de behandeling van de begroting nog niet concreet waren. In deze Turap zijn binnen de verschillende programma’s diverse prijsontwikkelingen verwerkt. Deze worden deels gedekt door het vrijvallen van het betreffende deel van de stelpost.