Jaarlijks bieden we u een tweetal tussenrapportages aan. Hierdoor kan de besluitvorming over de financiële bijstelling van de begroting van het huidige jaar plaatsvinden. De rapportage is opgesteld op basis van afwijkingen. In de jaarstukken 2023 leggen we de volledige verantwoording af over het totale beleid. Met deze werkwijze informeren we u tijdig over belangrijke aanpassingen in de begroting gedurende het lopende begrotingsjaar.
Na de doorrekening van alle financiële mutaties van de 1e Tussenrapportage 2023 bedraagt het nieuw te verwachten saldo voor 2023 € 3.969.800 nadelig. De gevolgen van de meicirculaire 2023 moeten uiteraard nog afgewacht worden. Deze zal een belangrijke rol spelen in de mogelijke dekking van (een deel van) dit bedrag. Inmiddels is bekend geworden dat de bezuinigingen op de jeugdzorg, die de komende jaren gepland stonden, deels worden teruggedraaid. In 2024 en 2025 hoeven gemeenten € 385 miljoen minder te bezuinigen. Wat dit voor Barendrecht betekent is nog niet bekend. Daarnaast is een bedrag van € 676.000 opgenomen voor de regeling energietoeslag, waarvoor in 2022 middelen zijn ontvangen in de algemene uitkering in de decembercirculaire.
| (Bedragen in €) | 2023 | |
|---|---|---|
| Saldo Begroting 2023 | -1.773.600 | voordeel |
| Meerjarenprogramma Barendrecht Werelddorp 20200-2026 | 3.514.700 | nadeel |
| Dekkingsplan | -1.750.000 | voordeel |
| Amendementen Begroting 2023 | -447.000 | voordeel |
| Decembercirculaire 2022 | 441.000 | nadeel |
| Saldo na decembercirculaire 2022 | -14.900 | voordeel |
| Structurele mutaties jaarrekening 2022 | -190.000 | voordeel |
| Saldo voor 1e Tussenrapportage 2023 | -204.900 | voordeel |
| Afwijkingen 1e Tussenrapportage 2023 | 4.174.700 | nadeel |
| Saldo na 1e Tussenrapportage 2023 | 3.969.800 | nadeel |
De mutaties van de 1e Tussenrapportage 2023 zijn per saldo € 4.174.700 nadelig. In onderstaand overzicht zijn alle afwijkingen opgenomen. In de programma’s worden deze toegelicht.
| Positieve afwijkingen | Bedrag | Negatieve afwijkingen | Bedrag |
|---|---|---|---|
| Degeneratie-inkomsten glasvezelnetwerk | 341 | Bijdrage GR BAR-Organisatie | 1.659 |
| Afvalstoffenheffing | 157 | Bijdrage GR Jeugdhulp Rijnmond | pm |
| Afschrijvingen investeringen | 118 | Regeling Energietoeslag | 676 |
| Renovatie 't Trefpunt | 73 | Exploitatiebijdrage Inge de Bruijn zwembad | 615 |
| Meicirculaire 2023 algemene uitkering | pm | Nota vastgoed en energie | 330 |
| Opvang Oekraiense vluchtelingen | pm | Onderhoud begraafplaatsen | 175 |
| Jeugdhulp dagbesteding/dagbehandeling | 164 | ||
| Onderhoud wegen | 140 | ||
| Onderhoud bomen | 130 | ||
| Voorzieningen hondenbeleid | 100 | ||
| Biovriendelijk maaien | 93 | ||
| Externe Projectleider Integraal Accommodatie Plan (IAP) | 80 | ||
| Aanleg glasvezelnetwerk | 77 | ||
| Leerlingenvervoer | 75 | ||
| Integraal Huisvestingsplan Onderwijs | 70 | ||
| Doorberekende rente grondexploitaties | 53 | ||
| Aanpassen tarief ambulante individuele begeleidng | 60 | ||
| Onderhoud waterwegen | 50 | ||
| Onderwijscampus, Dierensteinweg 2 en onderwijscarrousel | 48 | ||
| Netwerkkosten energie openbare verlichting | 45 | ||
| Herstel schade Sporthal De Bongerd | 38 | ||
| Procedure nieuwe burgemeester | 37 | ||
| Onderhoud woningen statushouders | 35 | ||
| Nieuwe Cao 2023 gemeente | 35 | ||
| Openbaar vervoer pensioengerechtigden | 28 | ||
| Buurtbus Barendrecht | 26 | ||
| Subsidie bibliotheek AanZet | 19 | ||
| Veterananbeleid | 5 | ||
| Subtotaal positieve afwijkingen | 689 | Subtotaal negatieve afwijkingen | 4.863 |
| saldo mutaties 1e Tussenrapportage 2023 | -4.174 | ||
| Eindtotaal | 689 | Eindtotaal | 689 |
| (Bedrag x € 1.000) | |||
De afwijkingen per programma zien er als volgt uit:
| Programma | bedrag | saldo |
|---|---|---|
| Bestuur en ondersteuning | 1.731.500 | nadeel |
| Veiligheid | 0 | nadeel |
| Verkeer, vervoer en waterstaat | 25.600 | nadeel |
| Economie | 0 | nadeel |
| Onderwijs | 192.700 | nadeel |
| Sport, cultuur en recreatie | 999.700 | nadeel |
| Sociaal Domein | 899.500 | nadeel |
| Volksgezondheid en milieu | 18.200 | nadeel |
| Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing | 35.000 | nadeel |
| Overige baten en lasten | 272.500 | nadeel |
| totaal afwijkingen | 4.174.700 | nadeel |
In de 1e Tussenrapportage 2023 zijn verschillende structurele mutaties opgenomen die ter kennisname worden aageboden en waarover een besluit genomen wordt bij de Begroting 2024. Het betreft de volgende structurele mutaties:
| 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | |
|---|---|---|---|---|
| Nieuwe Cao 2023 (bijdrage GR BAR) | 2.413.400 | 2.413.400 | 2.413.400 | 2.413.400 |
| Cao 2023 al opgenomen in begroting 2023 | -800.000 | -800.000 | -800.000 | -800.000 |
| Formatie milieutaken (bijdrage GR BAR) | 67.300 | 67.300 | 67.300 | 67.300 |
| Opleidingskosten (bijdrage GR BAR) | 24.700 | 24.700 | 24.700 | 24.700 |
| Onbelaste reiskostenvergoeding (bijdrage GR BAR) | 29.500 | 29.500 | 29.500 | 29.500 |
| Nieuwe Cao 2023 gemeente | 41.700 | 41.700 | 41.700 | 41.700 |
| Onderhoud wegen | 140.000 | 140.000 | 140.000 | 140.000 |
| Onderhoud waterwegen | 50.000 | 50.000 | 50.000 | 50.000 |
| Netwerkkosten energie openbare verlichting | 45.100 | 45.100 | 45.100 | 45.100 |
| Buurtbus Barendrecht | 53.000 | 53.000 | 53.000 | 53.000 |
| Subsidie 50% 2023 t/m 2025 | -26.500 | -26.500 | ||
| Onderwijscampus, Dierensteinweg 2 en onderwijscarrousel | 39.100 | 187.900 | 91.700 | 238.400 |
| Voorzieningen hondenbeleid | 100.000 | 100.000 | 100.000 | 100.000 |
| Veteranenbeleid | 5.000 | 5.000 | 5.000 | 5.000 |
| Exploitatiebijdrage Inge de Bruijn zwembad | 1.410.000 | 429.000 | 429.000 | 429.000 |
| Jeugdhulp dagbesteding/dagbehandeling | 163.500 | 163.500 | 163.500 | 163.500 |
| Bijdrage GR Jeugdhulp Rijnmond | pm | pm | pm | pm |
| Aanpassen tarief ambulante individuele begeleiding | 60.000 | 60.000 | 60.000 | 60.000 |
| Onderhoud begraafplaatsen | 175.000 | 175.000 | 175.000 | 175.000 |
| Renovatie 't Trefpunt | 73.200 | 105.200 | 105.200 | 105.200 |
| Doorberekende rente grondexploitaties | -15.400 | -66.100 | -85.700 | -87.200 |
| Totaal structurele mutaties | 4.048.600 | 3.197.700 | 3.108.400 | 3.253.600 |
| nadeel | nadeel | nadeel | nadeel | |
Op de volgende bladzijden vindt u een toelichting per programma. Daarna een overzicht van de bijdrage aan de GR BAR. Aan het eind van deze tussenrapportage treft u een overzicht aan van de investeringen.
In de tabellen aan het begin van ieder programma is een aantal afkortingen gebruikt. De verklaring van deze afkortingen is als volgt:
- In de kolom U/I:
U = Uitgaven
I = Inkomsten - In de kolom I/S:
I = incidentele mutatie
S = structurele mutatie - In de kolom V/N:
V = Voordeel
N = Nadeel