Voor u ligt de Slotwijziging 2024. Vanaf 2024 biedt het college van B&W conform de financiële verordening u één Tussenrapportage en een Slotwijziging aan. In deze rapportage informeren wij u over financiële afwijkingen op de begroting 2024 ‘Het beste voor werelddorp Barendrecht’. Met deze werkwijze informeren we u tijdig over het te verwachten jaarresultaat over 2024 en bijzonderheden die zich in de periode na de eerste Tussenrapportage hebben voorgedaan.
Aanleiding
Met de doorontwikkeling van de p&c cyclus zorgen we ervoor dat de raad beter in staat is om te sturen op kaders. Voor 2024 hebben we afgesproken dat we naast het terugbrengen van de tussenrapportages van twee naar één, ook gaan werken met tussentijdse begrotingswijzigingen. In ieder geval minimaal één jaarlijkse slotwijziging om actualiteiten met een financiële component nog in het lopende en begrotingsjaar besloten en verwerkt te hebben als mutatie op de begroting, vooruitlopend op de rechtmatigheidsverantwoording in de jaarrekening. Alhoewel deze slotwijziging gezien kan worden als een aanscherping op de financiële eindejaarsprognose kan er in het laatste kwartaal van 2024 nog veel gebeuren. Met name op het gebied van openeinde regelingen en afrekeningen met verbonden partijen kan het inzicht per jaareinde afwijken ten opzichte van het in deze slotwijziging afgegeven beeld. Daarnaast zal per jaareinde conform het raadsbesluit d.d. 01-10-2024 een bedrag worden bepaald en gedoteerd aan de rentereserve Stationstuinen.
| (Bedragen in €) | 2024 | |
| Saldo na Begroting 2024 inclusief Verbeterplan | -667.700 | voordeel |
| Afwijkingen Tussenrapportage 2024 | -1.367.000 | voordeel |
| Saldo na Tussenrapportage 2024 | -2.034.700 | voordeel |
| Afwijkingen Slotwijziging 2024 | -515.600 | voordeel |
| Saldo na Slotwijziging 2024 | -2.550.300 | voordeel |
De mutaties van de slotwijziging 2024 zijn per saldo € 515.600 voordelig. Voor € 439.500 is dit voordeel ontstaan door het niet uitgeven van incidentele budgetten waarvan wordt voorgesteld om deze door te schuiven naar 2025.
In onderstaand overzicht zijn alle afwijkingen opgenomen. In de programma’s worden deze toegelicht.
| Positieve afwijkingen | Bedrag | Negatieve afwijkingen | Bedrag |
| Septembercirculaire algemene uitkering | 794.000 | BUIG | 350.000 |
| Opvang Oekraïners | 302.600 | GR Jeugdhulp Rijnmond | 188.300 |
| Implementatie omgevingswet | 159.500 | Baggeren | 154.000 |
| Openbaar groen | 150.000 | Begraafplaatsrechten | 100.000 |
| Verhuizing scholen (SO Randstad) | 100.000 | Leerlingenvervoer | 97.000 |
| Afval | 75.000 | Onderhoud belijningen | 70.000 |
| OZB niet-woningen | 50.000 | Studietoeslag regeling | 70.000 |
| Openbaar vervoer | 30.000 | Verhuizing OZHW Dierensteinweg | 50.000 |
| Aanleg glasvezelnetwerk | 30.000 | Kwijtscheldingen Afvalstoffenheffing | 50.000 |
| Stationstuinen | 15.000 | Stationstuinen SPUK | 37.200 |
| Vergoeding thuiswerken en AOV (Bijdrage DBP) | 24.000 | ||
| Subtotaal positieve afwijkingen | 1.706.100 | Subtotaal negatieve afwijkingen | 1.190.500 |
| saldo mutaties Slotwijziging 2024 | 515.600 | ||
| Eindtotaal | 1.706.100 | Eindtotaal | 1.706.100 |
| (Bedrag x € 1.000) |
De afwijkingen per programma zien er als volgt uit:
| Programma | bedrag | |
| Bestuur en ondersteuning | 24.000 | nadeel |
| Veiligheid | 0 | |
| Verkeer, vervoer en waterstaat | 164.000 | nadeel |
| Economie | 0 | |
| Onderwijs | 47.000 | nadeel |
| Sport, cultuur en recreatie | -150.000 | voordeel |
| Sociaal Domein | 355.700 | nadeel |
| Volksgezondheid en milieu | 25.000 | nadeel |
| Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing | -105.800 | voordeel |
| Algemene dekkingsmiddelen | -875.500 | voordeel |
| Totaal afwijkingen | -515.600 | voordeel |