Financieel meerjarenperspectief 2023-2026

1.Renovatie ’t Trefpunt
Op 21 december 2021 heeft de gemeenteraad gekozen voor renovatievariant B1 met een investeringsbedrag van €4.960.000 en huurkosten voor tijdelijke huisvesting en verhuiskosten van €354.600. Het investeringsbedrag van €6 miljoen dat al in de begroting was opgenomen voor ’t Trefpunt en de afschrijvingslasten vanaf 2024 worden afgeraamd. In onderstaande tabel is het effect voor de begroting 2023 weergegeven. De mutatie in de afschrijvingen wordt meegenomen bij nr. 17 in de totale mutatie van de afschrijvingen op investeringen.
In het 4e kwartaal van 2022 zal de gemeenteraad een raadsvoorstel voor de renovatie van ’t Trefpunt ontvangen.

2.Periodieken (bijdrage GR BAR)
Bij goed functioneren ontvangen medewerkers binnen hun salarisschaal meestal jaarlijks een salarisverhoging door in de volgende trede van de salarisschaal te worden ingedeeld. Deze salarisverhoging wordt periodiek genoemd. Als de laatste trede van de schaal is bereikt worden in de regel geen periodieken meer toegekend en blijft het salaris gelijk. Het toekennen van periodieken aan de medewerkers heeft in 2023 een kostenstijging van €77.400 tot gevolg. Dit is opgenomen in de begroting 2023 van de GR BAR die op 5 juli door het Algemeen Bestuur is vastgesteld.

3.Verkiezingen
De begrote kosten voor verkiezingen zijn ontoereikend. Meerdaags stemmen leidt tot meer kosten, o.a. voor presentiegelden en huur van gebouwen en materialen. De inzet van mobiele billboards van hoogwaardige kwaliteit, zogenaamde trotters, zorgt ook voor hogere kosten. Daarnaast treedt per 1 januari 2023 de nieuwe Wet Vaststelling Verkiezingsuitslagen in werking. Er wordt door het college van B&W een gemeentelijk stembureau (GSB) ingesteld om de verkiezingsuitslag op gemeenteniveau vast te stellen. Hierdoor zijn meer leden en tellers nodig. In 2023 zijn er verkiezingen voor Provinciale Staten en het Waterschap.

4.Leges burgerzaken
Dit nadeel komt met name door het bijstellen van de begrote bedragen voor rijk afdrachten voor reisdocumenten en bijzonder wetten (o.a. de verklaring omtrent gedrag en naturalisatie).

5.Lokale Jeugdhulp ZIN
In de regiovisie Nabij en Passend is de ambitie uitgesproken dat jongeren meer dan voorheen hulp in de eigen leefomgeving gaan ontvangen. Om dit te realiseren is ervoor gekozen dat de inkoop van een substantieel deel van dag- en ambulante jeugdhulp, de zogenaamde percelen D en E, van de GR Jeugdhulp Rijnmond (GRJR) verschuift van het regionale naar het lokale niveau. Dit betekent ook een verschuiving van de financiële verantwoordelijkheid. Op basis van de verdeling over alle 15 gemeenten zijn de uitnamen uit de begroting van de GRJR 2023 berekend. Voor Barendrecht gaat het om een bedrag van €634.000.. Hierdoor zullen de kosten op lokale jeugdhulp vanaf 2023 stijgen met €634.000. Doordat de GRJR bepaalde producten op de percelen D en E niet meer inkoopt, maar een lokale verantwoordelijkheid wordt, zijn de kosten voor de inkoop van de GRJR daarmee lager. Verschillende wijzigingen/ontwikkelingen in de zorgvraag/andere afrekeningssystematiek zorgen er echter voor dat de inleg niet met €634.000 afneemt, maar dat er sprake is van een hogere inleg van €132.300 (zie nr. 6).

6.Bijdragen Verbonden Partijen
Op basis van de ingediende begrotingen 2023 van de verbonden partijen zijn de bijdragen aangepast. Voorgesteld wordt om dit te dekken uit de stelpost indexering van €920.000, zoals opgenomen in de Voorjaarsbrief 2023.

7.Subsidies maatschappelijke partners

Indexering
Cao-stijgingen en andere vaste lasten stijgen, en zijn onvermijdelijk voor onze maatschappelijke partners. Als we niet tegemoetkomen in deze extra kosten vindt er een onwenselijk verkapte bezuiniging plaats. Consistent (financieel) beleid is noodzakelijk voor een gezonde organisatie. Daarom zijn de subsidies geïndexeerd met een inflatiepercentage van 4,3%.

Huur Blok0180
Stichting KijkopWelzijn huurt met ingang van 1 april 2016 een gemeentelijke accommodatie voor de uitvoering van maatschappelijke activiteiten aan de Haarspitwei 5-7-9 te Barendrecht. De overeenkomst is aangegaan voor de duur van vier jaar en negen maanden lopende tot 31 december 2020. De overeenkomst is vervolgens voortgezet voor aansluitende periode van telkens een jaar. Echter is over het hoofd gezien om na 31 december 2020 het subsidieplafond voor de huur van de accommodatie structureel op te hogen in de begroting.
De accommodatie ook wel bekend als BLOK0180 is noodzakelijk voor de uitvoering van belangrijke kerntaken van Stichting KijkopWelzijn. BLOK0180 heeft als belangrijkste functie jongerencentrum voor de jeugd van Barendrecht. Daarnaast wordt de accommodatie door Stichting KijkopWelzijn voor verschillende andere maatschappelijke activiteiten en bijeenkomsten gebruikt. Door de oplegging van de wet Markt en Overheid zal de huur van de accommodatie per 01-01-2023 worden vastgesteld conform de kostprijs dekkende huur methode. Om te voldoen aan de financiële consequenties door deze oplegging, stellen wij voor om structureel een budget van €46.300 op te nemen. Het betreft kostprijs dekkende huur inclusief gas, licht en water. Met Stichting KijkopWelzijn zijn in 2020 afspraken voor onderverhuur gemaakt. Door de maximale inzet vanuit Stichting KijkopWelzijn en mogelijk de hieruit voortkomende winst, is met Stichting KijkopWelzijn afgesproken, dat de winst na aftrek van de lasten terugbetaald wordt aan de gemeente.
Voorgesteld wordt om deze bedragen eveneens te dekken uit de stelpost indexering.

8.Vrijval stelpost indexering
Voorgesteld wordt om het restant van de stelpost indexering, na de dekking van de bijdragen van de verbonden partijen en de subsidies voor maatschappelijke partners, vrij te laten vallen.

9.Energiekosten openbare verlichting
In de 1e Tussenrapportage is voor 2022 een bedrag van €261.800 bijgeraamd voor energiekosten openbare verlichting, waarbij aangegeven is dat dit bij het opstellen van de begroting 2023 de situatie opnieuw bekeken zou worden. Voor 2023 verwachten we een nog hogere stijging van de kosten van €345.000. De hoogte van de energietarieven voor 2024 is op dit moment nog erg onzeker. 

10.Lampvervangingen 
De verwachte uitgaven voor lampvervanging waren nog niet begroot. Telkens worden de kosten voor lampvervanging afgewogen tegen energieverbruik, restlevensduur van armaturen en de toepassing van retrofit ledverlichting.

11. Beheerplan wegen 2022-2026
Op basis van het beheerplan wegen 2022-2026 is voor het onderhoud van de wegen een structureel extra budget nodig van €487.800.

12.Aframen storting voorziening glasschade
In verband met hoge premies en het risico van nacalculatie is besloten geen verzekeringscontract meer af te sluiten voor glasschade aan basisscholen. In plaats daarvan is een voorziening glasschade gevormd. De laatste jaren is de voorziening toegenomen omdat de kosten voor glasschade lager waren dan de jaarlijkse storting van €40.500. Eind 2021 zat er €110.500 in de voorziening. Naar verwachting is dit voldoende voor de dekking van de kosten voor de komende 4 jaar. Daarom wordt voorgesteld de storting af te ramen.

12. Baten OZB
De geraamde OZB-opbrengst wordt bepaald door de totale waarde van de onroerende zaken in het lopende belastingjaar te vermenigvuldigen met het dan geldende OZB-tarief. Er wordt hierbij rekening gehouden met een geschatte waardeontwikkeling van de WOZ en areaaluitbreiding. Bij de woningen wordt een waardestijging van 14% verwacht. Bij de niet-woningen een waardestijging van 1,7%. Als gevolg daarvan en met toepassing van de inflatiecorrectie van 4,3% dalen de tarieven voor woningen en stijgen de tarieven voor niet-woningen.

13. Formatie Vergunning, Toezicht en Handhaving
Via een raadsinformatiebrief van 8 maart 2022 is de raad geïnformeerd over de extra capaciteit die nodig is voor het uitvoeren van VTH-taken. Door een toename van het aantal omgevingsvergunningen in de laatste jaren en de aanstaande inwerkingtreding van de Omgevingswet en de Wet Kwaliteitsborging is deze uitbreiding noodzakelijk. Dit kan gedekt worden uit de hogere baten van leges voor bouwvergunningen (zie nr.14).

14. Baten leges bouwvergunningen
Door het doorschuiven van de vergunningaanvragen van een aantal grote woningbouwprojecten zoals Stationstuinen, Vrouwenpolder en Lagewei van 2022 naar 2023 of verder, vallen de verwachte legesinkomsten in 2022 lager uit. Voor 2023 en verder zijn de inkomsten de komende jaren hoger.

15.Huurderving NAM-terrein i.v.m. herontwikkeling
In verband met een mogelijke herontwikkeling van het NAM-terrein zullen naar verwachting de huurinkomsten vanaf 2025 wegvallen. Voorzichtigheidshalve wordt hier al rekening mee gehouden in de begroting 2023.

16.CAO Samenwerkende gemeentelijke organisaties
Voor de werknemers van de GR BAR is de cao Samenwerkende gemeentelijke organisaties (SGO) van kracht. De cao SGO 2021-2022 is op 27 januari 2022 bekrachtigd en loopt van 1 januari 2021 tot 1 januari 2023.  De gevolgen van de nieuwe cao in 2023 zijn nog niet bekend. Vooruitlopend hierop nemen we hiervoor in de begroting €800.000 op. 

17.Afschrijvingen investeringen 
De afschrijvingslasten zijn berekend op basis van de actuele investeringsraming 2023-2026.

18. Gemeentecontroller en extra junior bestuurssecretaris
In de afgelopen jaren is een toename te zien in het aantal gemeentelijke taken op het gebied van control. Zo is vanaf het begrotingsjaar 2023 het college verplicht om voor de jaarrekening een rechtmatigheidsverantwoording af te geven (in het begrotingsjaar 2021 is hier reeds mee proef gedraaid). Daarnaast zien we een toename van het aantal specifieke uitkeringen aan gemeenten die om beheersing en verantwoording vragen. In de afgelopen jaren is tijdelijk ingehuurd op de functie van gemeentecontroller. Inmiddels is duidelijk dat deze functie om een vaste en structurele invulling vraagt. Daarmee wordt tevens beoogd om, naast het opvangen van nieuwe taken, een kwaliteitssprong te maken op het terrein van rechtmatigheid en doelmatigheid. Zodat inwoners kunnen blijven rekenen op een betrouwbare overheid.
Het bureau bestuursondersteuning beschikt op dit moment over 1 bestuurssecretaris. Deze richt zich onder andere op de coördinatie van raadsvragen/toezeggingen/moties, de realisatie van ambities uit het collegeprogramma en toetsing op de kwaliteit van college- en raadsvoorstellen. In de afgelopen jaren is het aantal raadsvragen aanzienlijk toegenomen (60% in de afgelopen 5 jaar), is de werkdruk op dit terrein verhoogd en is de huidige invulling te kwetsbaar gebleken. In 2022 is hier reeds tijdelijk extra capaciteit voor ingehuurd. Daarnaast heeft het huidige college een hoog ambitieniveau en wil zij vol inzetten op het realiseren van haar doelen en het verhogen van kwaliteit. Daarom wordt dan ook voorgesteld structureel te investeren in een extra (junior) bestuurssecretaris.

19. ICT-budgetten toekomst vast
Om in de komende jaren onze dienstverlening aan inwoners en bedrijven te kunnen blijven garanderen en om op relevante data gebaseerd beleid te kunnen ontwikkelen, moeten onze ICT-kosten meegroeien. Die kostenontwikkeling is niet zozeer een keuze, maar een gevolg van verdergaande digitalisering en het enorme belang daarvan voor onze dienstverlening en beleidsontwikkeling.  Sinds de start van de BAR-samenwerking is sprake van een forse kostenbeheersing op het gebied van ICT. We zijn erin geslaagd om de totale gerealiseerde kosten tot en met eind 2020 op het niveau van 2015 te houden. We zien dit ook terug in de ICT-benchmark gemeenten van 2021, waarin duidelijk naar voren komt dat we per inwoner significant minder ICT kosten hebben dan organisaties die een vergelijkbaar aantal inwoners bedienen. De ICT kosten stijgen en om bij te kunnen blijven moeten de begrote budgetten meegroeien. Als we dit niet doen lopen we in toenemende mate risico’s in onze dienstverlening en beleidsontwikkeling en uitvoering. 

20.Formatie openbare verlichting
Afgelopen 2 jaar blijkt dat met de huidige capaciteit het adequate beheer van openbare verlichting niet kan worden uitgevoerd. Het onderhoud begint achter te lopen. Ook is er te weinig capaciteit om te adviseren bij nieuwbouwprojecten. Daarom wordt voorgesteld de formatie uit te breiden met 1 FTE voor openbare verlichting. 

21. Rijksbijdrage Jeugdzorg
Tussen het rijk en de koepels van gemeenten, Interprovinciaal Overleg (IPO) en VNG is afgesproken dat gemeenten in hun meerjarenraming voor de jaarschijven 2024, 2025 en 2026 rekening mogen houden met de volledige bijdragen uit de Hervormingsagenda Jeugd. Vorig jaar was dat nog 75%. Zekerheid of het rijk die toezegging nakomt is er niet. Daarnaast wil het kabinet, in het kader van de hervorming van de jeugdzorg, een pakket maatregelen invoeren waardoor gemeenten als uitvoerende organisaties minder middelen nodig hebben of waarbij ze alternatieve inkomsten kunnen genereren. Hoe dit pakket eruit komt te zien in nog niet bekend. Voor 2023 is de rijksbijdrage bekend.

22. Afval
Voorgesteld wordt de tarieven van de afvalstoffenheffing uit de begroting 2022 te indexeren met het inflatiepercentage van 4,3%. De baten voor 2023 komen dan uit op een bedrag van €6.279.800 en de tarieven zijn hieronder weergegeven:

De lasten en baten voor afval zijn als volgt:

De lasten nemen met €368.800 toe vanwege een toename van de te verwerken hoeveelheid restafval en meerkosten voor inzameling, inclusief een hogere bijdrage aan de NV BAR Afvalbeheer. Per saldo bedraagt dan het nadeel voor 2023 en verder €870.700.

De toegerekende lasten zijn €538.800 hoger door:
Overhead €167.200;
BTW €154.700;
Bijplaatsingen €133.100
Straatreiniging €73.200
Handhaving en Toezicht €10.600.
Het kostendekkingspercentage komt hiermee uit op 82% in plaats van 100%.

23.Overige mutaties
Dit betreffen mutaties/budgetbijstellingen kleiner dan €25.000.