Meerjarig financieel beeld 2027-2030

Mutaties begroting 2027
De mutaties voor de begroting 2027 zijn onderverdeeld in mutaties ten laste van de stelpost loon- en prijsontwikkeling, Fysiek Domein, Sociaal Domein en Overige mutaties en zijn als volgt:

2. Gladheidsbestrijding
Voor gladheidsbestrijding is het beschikbare budget geïndexeerd. De kosten voor de materialen en uitvoering zijn de afgelopen jaren gestegen waardoor het huidige budget niet langer toereikend is om op het gewenste veiligheidsniveau uit te voeren. 

3. Gemeentelijke gebouwen
De geraamde baten en lasten van het gemeentelijk vastgoed zijn geïndexeerd op basis van de actuele prijs- en kostenontwikkelingen, zodat de begroting aansluit bij de verwachte uitgaven en opbrengsten.

4. Wijkteams
De kosten voor de gecontracteerde jeugdhulpaanbieders in de wijkteams zijn met 5% geïndexeerd.

5. Subsidies (1,9% verhoging subsidieplafonds Zorg en Welzijn en Cultuur)
Conform de uitgangspunten in de Voorjaarsnota 2027, die in de Begroting 2027 zijn overgenomen, zijn de subsidieplafonds voor Zorg en Welzijn en Cultuur met 1,9% verhoogd.

6. Personele lasten
De huidige cao voor gemeenteambtenaren heeft een looptijd van 1 april 2025 tot 1 april 2027. Voor het restant van 2027 en vanaf 2028 wordt uitgegaan van een loonontwikkeling van 3,5%. Deze raming is gebaseerd op de loonvoet sector overheid uit het Centraal Economisch Plan (CEP) 2026 van het Centraal Planbureau (CPB). Daarnaast leiden ontwikkelingen in taken, verantwoordelijkheden en arbeidsmarktomstandigheden tot herwaarderingen van functies binnen het functiehuis, met hogere lasten als gevolg. Ook de extra benodigde capaciteit voor de paspoortenpiek leidt tot hogere personeelslasten. Daarnaast is de functie van klantmanager inburgering de afgelopen twee jaar bekostigd vanuit de SPUK regeling Inburgering. Naar aanleiding van nadere duiding vanuit het ministerie is gebleken dat deze bekostigingswijze niet langer mogelijk is. Uw raad is hierover reeds via een raadsinformatiebrief geïnformeerd. Als gevolg hiervan komen de kosten van deze functies volledig ten laste van de reguliere personeelsbegroting.

7. Bijdragen gemeenschappelijke regelingen
Onderstaande tabel geeft de mutaties van de bijdragen aan de gemeenschappelijke regelingen weer. De mutaties zijn gebaseerd op de vastgestelde begrotingen 2027 van de gemeenschappelijke regelingen. De verhogingen zijn voor het grootste deel het gevolg van indexatie.

8. WMO
De kosten voor de WMO zijn met 3% geïndexeerd.

9. Vrijval stelpost loon- en prijsontwikkeling
In de begroting is jaarlijks een stelpost voor loon- en prijsontwikkeling opgenomen. De begroting 2027 is gebaseerd op het prijspeil van 2027, waarbij de cao-stijgingen zijn verwerkt. De stelpost voor 2027 valt daarom volledig vrij in 2027. Voor 2028 en verder wordt rekening gehouden met een jaarlijkse stelpost van € 3,25 miljoen in 2028 oplopend tot € 11 miljoen in 2030.

Mutaties Fysiek Domein

10.  Onderhoud begraafplaatsen
De lasten stijgen structureel met € 50.000 als gevolg van de kostenverhogende btw op de activiteiten voor begraafplaatsen. 

11. Extra aanpak zwerfafval
In de Tussenrapportage 2026 zijn de uitgaven en inkomsten voor de inzet van de UPV-vergoeding voor zwerfafval incidenteel opgenomen. Vanaf 2027 zijn deze structureel in de begroting verwerkt, zodat de geraamde inkomsten en de bijbehorende uitgaven met elkaar in overeenstemming zijn.

12. Reiniging openbare ruimte
De structurele budgetverhoging is het gevolg van een gewijzigde kostenverdeling voor de perscontainer. De kosten van de perscontainer waren eerder niet begroot en zijn incidenteel gedekt. Door de nieuwe kostenverdeling wordt een deel van deze kosten structureel toegerekend aan reiniging.

13. Verhuur gronden en volkstuinen
Dit betreft de indexering van de baten voor de verhuur van gronden en volkstuinen.

14. OV voor pensioengerechtigden
Via een raadsinformatiebrief is de raad op 23 juli 2026 geïnformeerd dat vanaf 1 januari 2027 de tarieven voor het openbaar vervoer wijzigen. Dat zijn de samenwerkende vervoersautoriteiten overeen gekomen in het landelijk tarievenkader. De Metropoolregio Rotterdam Den Haag is één van de vervoersautoriteiten en verantwoordelijk voor het vaststellen van de tarieven voor het openbaar vervoer (bus, tram en metro) in onze regio. In Barendrecht biedt de gemeente alle AOW-gerechtigden een gratis reisproduct aan. Met dit arrangement kunnen AOW-gerechtigden na 9.00 uur gratis reizen bij de RET. De kosten van dit arrangement gaan stijgen als gevolg van het nieuwe tarievenkader. Een eerste indicatie van de MRDH is dat het 50% duurder zal worden. De extra kosten bedrag dan ca. € 150.000.

15. Geluidbelastingkaarten
De gemeente is op grond van de Omgevingswet verplicht om iedere vijf jaar een geluidbelastingkaart op te stellen en aansluitend een Programma Geluid en Lucht vast te stellen. In 2027 wordt de geluidbelastingkaart opgesteld. Op basis hiervan wordt in 2028 het Programma Geluid en Lucht uitgewerkt. Voor de uitvoering van deze wettelijke verplichtingen is externe specialistische expertise nodig. In de begroting is hiervoor in 2027 € 35.000 en in 2028 € 50.000 opgenomen.

16. Aanleg natuur- en recreatiegebied Zuidpolder
In 2027 wordt het volledige natuur- en recreatiegebied opgeleverd. Er wordt een recreatief wandelpad en een groenbuffer tussen de woningen en de begraafplaats in het gebied gerealiseerd. De kosten voor de aanleg van het natuur- en recreatiegebied worden deels gefinancierd door subsidies en voor een deel door de inzet van de reserve Zuidpolder.

Mutaties Sociaal Domein

17. Lokale Jeugdhulp
Het budget voor de lokale inkoop jeugdhulp wordt in 2027 structureel met € 650.000 verhoogd. De budgetverhoging is het gevolg van de verwachte volumegroei, met name binnen de dagprogramma’s en de ambulante behandeling, de reguliere indexatie en de doorontwikkeling van jeugdhulp op school.

18. Regionale Jeugdhulp (bijdrage GRJR). 
Een geactualiseerd beeld van de Gemeenschappelijke Regeling Jeugdhulp Rijnmond (GRJR) laat zien dat de verwachte kosten voor gespecialiseerde jeugdhulp lager uitvallen dan eerder geraamd. Hierdoor ontstaat een financieel voordeel dat in de daaropvolgende jaren verder oploopt.
Tegelijkertijd blijven de kosten binnen de jeugdhulp onder druk staan. Het aantal jeugdigen met complexe problematiek neemt toe, waardoor vaker een beroep wordt gedaan op intensieve en kostbare vormen van jeugdhulp. Daarnaast leidt een toename van het aantal meldingen bij Veilig Thuis Rotterdam Rijnmond (VTRR) tot hogere kosten in de jeugdhulpketen, onder meer voor crisiszorg en specialistische jeugdhulp.

19. Wet BUIG
Het blijft een uitdaging om de uitgaven voor de Wet BUIG binnen de beschikbare rijksmiddelen te houden, mede door de instroom in de regeling. De gemeente zet waar mogelijk in op het beperken van de instroom en het begeleiden van inwoners naar werk. Gelet op de verwachte ontwikkeling van de uitgaven wordt vanaf 2027 circa € 300.000 extra budget geraamd. Het uitgangspunt blijft dat de uitgaven binnen de beschikbare rijksmiddelen worden opgevangen en het BUIG-budget daarmee budgettair neutraal wordt geraamd.

20. Minimabeleid
De uitgaven voor het minimabeleid liggen structureel hoger dan eerder geraamd. Dit wordt vooral veroorzaakt door hogere uitgaven aan bijzondere bijstand. Het aantal inwoners dat een beroep doet op ondersteuning voor noodzakelijke kosten is toegenomen. Ook weten inwoners met financiële zorgen de beschikbare ondersteuning beter te vinden. Op basis van deze ontwikkeling wordt verwacht dat de uitgaven ook de komende jaren op een hoger niveau blijven. Daarom wordt het budget voor het minimabeleid vanaf 2027 structureel verhoogd.

21. Schoolcontactpersonen
De inzet van schoolcontactpersonen binnen het voortgezet onderwijs wordt in 2027 voortgezet. Schoolcontactpersonen dragen bij aan de vroegsignalering van problemen bij jongeren en versterken de samenwerking tussen onderwijs en jeugdhulp, waardoor zwaardere vormen van jeugdhulp zoveel mogelijk worden voorkomen. Daarnaast is het budget verhoogd voor de verwachte loon- en prijsindexatie van de gecontracteerde partijen.

22. Wmo-compensatie kostenstijgingen (wasservice)
Het verwachte voordeel van de wasservice binnen de Wmo is op basis van de huidige inzichten opgenomen in de begroting 2027. Het totale financiële voordeel van de wasservice zal in 2027 naar verwachting nog niet volledig zichtbaar zijn. Tegelijkertijd zien we in 2026 enkele positieve ontwikkelingen binnen de Wmo, waaronder lagere aantallen dan verwacht en hogere eigen bijdragen van inwoners. Naar verwachting compenseren deze ontwikkelingen de indexatie van de Wmo-kosten. Nadat alle inwoners opnieuw zijn geïndiceerd, ontstaat een beter beeld van het daadwerkelijke financiële effect van de wasservice en kan de raming zo nodig worden bijgesteld.

Overige mutaties

23. Dividend Stedin en Evides
De dividenduitkeringen van de nutsbedrijven staan onder druk als gevolg van de omvangrijke investeringsopgaven binnen de energie- en drinkwaterinfrastructuur. Daarom wordt de structurele dividendraming bijgesteld. Bij de raming is uitgegaan van het uitkeringsniveau uit de jaarrekening 2025, omdat dat op dit moment het meest recente uitgangspunt is.

24. Rente langlopende leningen
Door een positievere liquiditeitspositie van de gemeente vallen de rentelasten structureel lager uit dan eerder geraamd. Dit is onder andere het gevolg van het hogere jaarrekeningresultaat over 2025, waardoor de structurele rentelasten met € 300.000 worden verlaagd. In 2030 vervalt dit voordeel omdat er dan naar verwachting herfinanciering moet plaatsvinden op de bestaande leningenportefeuille voor een hoger rentetarief dan waarvoor op dit moment is gefinancierd. 

25. Meicirculaire 2026 algemene uitkering
Over de gevolgen van de meicirculaire 2026 is de raad geïnformeerd via een raadsinformatiebrief op 9 juni 2026.

26. Baten hondenbelasting
De raming van de opbrengsten uit de hondenbelasting wordt structureel neerwaarts bijgesteld. Dit is het gevolg van een afname van het aantal belastingplichtige honden en een lagere belastingopbrengst als gevolg van gegronde bezwaren.

27. Baten toeristenbelasting
De stijging van de opbrengsten wordt deels veroorzaakt door een verhoging van het tarief en deels door de verwachte verhoging van het aantal zakelijke overnachtingen.

28. Baten OZB
De tarieven voor 2026 zijn eerst gecorrigeerd met de verwachte waardeontwikkeling. Vervolgens is de inflatiecorrectie van 1,9% toegepast. 

29. Overige personeelskosten
Het budget voor de overige personeelskosten wordt structureel verhoogd vanwege de verwachte verhoging van de reiskostenvergoeding voor woon-werkverkeer en dienstreizen met € 0,02 per kilometer, vooruitlopend op de verwachte wijziging van het Belastingplan 2027. Daarnaast is in de mutatie de indexatie van de overige personeelskosten verwerkt.

30. Afschrijvingen investeringen
Op basis van het geactualiseerd investeringsoverzicht in de Begroting 2027 wijzigen de afschrijvingslasten. Met name door het doorschuiven van investeringen van 2026 naar 2027 zijn de lasten in 2027 lager.

31. Budgetaanpassingen kleiner dan  € 25.000
Dit betreft kleine budgetaanpassingen en bijstellingen van budgetten in de begroting.