Omschrijving (toelichting)
Taakveld 8.1 ruimte en leefomgeving (saldo € 853.061 nadeel)
Omgevingsvisie (€ 53.093 voordeel)
Van dit budget zijn uitsluitend de initiële uren en de vervolgopdracht van de voormalige externe projectleider voor het opstellen van de ruimtelijke verkenning bekostigd. De kosten voor de planMER-procedure zijn in de begroting 2025 ondergebracht bij het budget voor de implementatie van de Omgevingswet, maar zijn in het verslagjaar nog niet gerealiseerd; deze worden in deze jaarrekening onder dat budget nader toegelicht. De resterende kosten voor de uitvoering van de omgevingsvisie in 2026 worden eveneens vanuit dit budget gefinancierd.
Omgevingsprogramma Wonen (€ 72.050 voordeel)
Dit wordt toegelicht bij de budgetoverhevelingen (nr. 27).
Implementatie Omgevingswet (€ 344.950 voordeel)
Dit wordt toegelicht bij de saldoverklaring (nr. 14).
Marktinitiatief Natuurgoed Ziedewij (€ 141.757 nadeel)
Dit wordt toegelicht bij de saldoverklaringen (nr. 10).
Marktinitiatieven (€ 842.898 nadeel)
De negatieve afwijking is ontstaan doordat de opbrengsten uit de verkoop van gronden lager zijn uitgevallen dan begroot. Dit hangt samen met het later of in mindere mate realiseren van geplande grondverkopen. Per saldo is het budgettair neutraal, omdat hiervoor aan de lastenkant een storting in de reserve Stationstuinen begroot was die in werkelijkheid niet gedaan is. Dit voordeel is opgenomen in het onderdeel mutaties reserves.
Aan dit taakveld is een hoger bedrag van € 22.513 aan personeelskosten doorbelast.
Per saldo blijft er een nadeel over van € 315.986. Dit komt met name door de Stationstuinen, waarvan de lasten voor 50% gedekt worden uit de reserve Stationstuinen. Voor de jaarrekening 2025 is deze afwijking budgettair neutraal. De onttrekking aan de reserve is opgenomen bij het onderdeel mutaties reserves.
Taakveld 8.2 grondexploitatie (saldo € 2.775.983 voordeel)
Grexen (€ 2.783.199 baten)
Het bedrag is als volgt te verklaren:
Grex BT Oost € 263.645 (verhoging verliesvoorziening)
Grex Lagewei € 65.684 (verlaging verliesvoorziening)
Grex Carnisselande € 201.015 (verlaging verliesvoorziening)
Grex Vrouwenpolder (tussentijdse winstuitname € 2.780.145)
Voor de grondexploitatie Vrouwenpolder hebben we een tussentijdse winstneming van € 2,8 miljoen. Daarnaast hebben we een drietal mutaties op de verliesvoorziening van de grondexploitaties met per saldo een voordeel van € 3.000. Het betreft een nadeel op de verliesvoorziening van Bedrijventerrein Oost van € 264.000. En een voordeel op de verliesvoorzieningen van Lagewei van € 66.000 en Carnisselande € 201.000. De tussentijdse winstneming en het saldo van de mutaties op de verliesvoorzieningen worden aan de reserve grondbedrijf toegevoegd en onttrokken. Voor de jaarrekening 2025 zijn deze afwijkingen budgettair neutraal. Deze stortingen en onttrekkingen aan de reserve zijn opgenomen bij het onderdeel mutaties reserves.
Aan dit taakveld is een hoger bedrag van € 7.216 aan personeelskosten doorbelast.
Taakveld 8.3 wonen en bouwen (saldo € 1.980.280 voordeel)
Asielzaken (€ 36.950 nadeel)
De gerealiseerde kosten hebben grotendeels betrekking op de exploitatie en afronding van de opvanglocatie aan de Talmaweg, waar 15 statushouders tijdelijk waren gehuisvest in afwachting van gezinshereniging. In het bijzonder heeft het leeg opleveren van het gebouw tot aanvullende kosten geleid.
Realisatiestimulans-uitkering (€ 1.211.000 voordeel)
Dit wordt toegelicht bij de saldoverklaring (nr. 12).
Leges omgevingsvergunningen (€ 810.825 voordeel)
Dit wordt toegelicht bij de saldoverklaring (nr. 13).
Aan dit taakveld is een hoger bedrag van € 10.757 aan personeelskosten doorbelast.
De afwijkingen kleiner dan € 25.000 bedragen € 6.162 (voordeel).
